Ｑ：相続させる遺言をした遺言者より先に、名宛人である相続人が亡くなったとき、代襲相続は発生するのでしょうか？

例えば、祖父Ａが遺言で、「父Ｂに甲の土地を相続させる」としていたところ、祖父が亡くなるより先に、父Ｂが亡くなった場合、その遺言によって、代襲相続人である私Ｃ（父Ｂの子、祖父Ａの孫）が、土地甲を相続できるのでしょうか？

Ａ：代襲相続は、原則として発生しません。

法定相続としては、被相続人の祖父が亡くなる前に、相続人の父が亡くなった場合、父の相続人の子（祖父から言えば孫）が、亡くなった父に代わって相続人になることができます。これを代襲相続と言います。

では、遺言書に書いたことも、代襲されるのでしょうか？

ところで、遺言に書く末尾の文言として、「○○を遺贈する」「○○を相続させる」というパターンがあります。

「遺贈」というのは、遺言で財産を他人に無償で与えることで、与える先は、相続人であることも 相続人でないこともあります。

他方で、「相続させる」は、相続人に対しての遺産分割方法の指定という意味合いとなり「相続させる」という文言が使えるのは、相続人に限られます。

相続人ではない人、例えば世話になった長男のお嫁さんに、財産をあげたい場合には、「相続させる」とは書けません。ですから「遺贈する」という言葉を使います。

財産を与える先が、相続人であれば「相続させる」遺言にしておきましょう。

それは「相続させる」が、「遺贈する」言葉の遺言より、有利だからです。例えば、「遺贈する」と遺言に書いた場合は、遺贈を受ける者は、所有権移転登記をするために他の相続人全員の印鑑、印鑑証明書が必要（ただし遺言執行者がいれば遺言執行者と共同でＯＫ）になりますが、「相続させる」の場合には、相続されると名宛人となった相続人だけで、所有権移転登記申請をすることができます。相続開始時に、遺言に従って、所有権が指定された相続人に移転していることになっています。

財産を与える先が、相続人ならば、「○○を相続させる」と書いておけば無難です。

ところで、設問は「相続させる」遺言についてですが、遺贈の場合には、法律上、明確に、遺言は代襲されない、孫にはいかないと書かれています。

「遺贈は、遺言者の死亡以前に受遺者が死亡したときは、その効力を生じない」と規定があるのです（民法９９４条１項）。したがって、「○○を遺贈する」という遺言の場合には、その部分の遺言は無効であり、受遺者の子に受け継がれることはありません。

ところが「相続させる」の場合については、そもそも「相続させる遺言」について、条文がなく、最高裁平成３年４月１９日判決で原則として遺産分割の方法が指定されたものとして、遺言の方法として明確に位置づけられたものです。

そして、相続させる遺言をした遺言者より先に、名宛人である相続人が亡くなったとき、代襲相続は発生するのか？といった問いについて、下級審では、肯定するものと否定するものとがありました。

しかし、最近（平成２３年２月２２日）の最高裁判決で、次のように述べて「原則として、代襲相続は発生しない」とされました。遺贈と同じですね。「遺言書に書かれた財産をあげる先は、宛名に書かれたその人限りというのが通常でしょう」という感覚で、孫にはいかないとされたのです。

「上記のような『相続させる』旨の遺言は、当該遺言により遺産を相続させるものとされた推定相続人が遺言者の死亡以前に死亡した場合には、当該『相続させる』旨の遺言に係る条項と遺言書の他の記載との関係、遺言書作成当時の事情及び遺言者の置かれていた状況などから、遺言者が、上記の場合には、当該推定相続人の代襲者その他の者に遺産を相続させる旨の意思を有していたとみるべき特段の事情のない限り、その効力を生ずることはないと解するのが相当である。」

祖父が代々引き継いできたお店を長男と一緒にやっていて、長男に店を譲りたいと考えて、長男に店に関する不動産をあげるとしていたような事情で、孫もお店を引き継ぐつもりで一緒にお店を手伝っているような場合、祖父の意思を他の相続人もしっているような場合には、「特段の事情あり」として、孫への相続が認められるのかも知れませんが、原則は、代襲されないのです。

遺言書の「長男に土地を相続させる」という遺言に効力が生じない場合には、その土地の帰属は、相続人間で協議して、決めることになるでしょう。

ですから、長男が亡くなったときは、すぐに遺言書を新しく作成しなおすか、あらかじめ、自分より先に長男が亡くなることにも備えて「○○の不動産は長男に相続させる。長男が自分より先に亡くなったときは、孫に相続させる」といった遺言書を書いておく必要があります。

長男宛に「お店の不動産を相続させる」と遺言書を書いてさえおけば、もう大丈夫と安心される方もおられるかも知れませんが、このような落とし穴があるので、遺言書の作成には、注意が必要です。